大家好 我们公司有国外的收入打如我们的基本户中了 ,银行就让我们去结汇,我们公司就给了一份计算机技术服务协议的文件,交给银行了 .我想问一下,像这样的款项我们应该如何处理 ,年终的时候是不是应该交印花税啊  还有当月报税的时候这笔收入怎么算呢  ?急急!!! 请诸位]帮忙啊 我是新手啊 !!![

同志们 帮帮忙啊

我很着急啊

计算机技术服务协议？看起来应该是属于非贸易项下的外汇收入，既然银行收了你的协议，那应该是按照非贸易收汇给你办理了国际收支申报，所以不需要去做收汇核销手续。
合同协议属于印花税的征税对象，当然要贴花，既然是收入就要予以确认，不过不需要开发票，但是要交营业税和附加的
借：银行存款
贷：其他业务收入
借：其他业务支出
贷：应交税金-应交营业税
            -应交城建税
    其他应交款-教育费附加

我们是小规模的增值税纳税人  那公司以前都没有交过营业税  一般都是交城建和教育附加以增值税为计税基数.  我怎么做啊 我都块晕了

营业税和印花税都是在地税申报的。你在地税拿表格填。

而城建税和教育费附加是根据你的营业税去计算的。

我们是小规模的增值税纳税人    城建和教育附加我都是按增值税算的

不是说你交增值税就不用交营业税了，它们是有不同的征税对象和范围的，所以你需要去地税局申请，城建税和教育费附加也要分按增值税和按营业税计算的，你这个事情里的附加要按营业税计算。