真好。来过两次，但这是第一次用心看啦。发觉真的是一个好地方。老师们都热情的回答所提的问题，我刚开始当出纳，是一个物流公司，新进去半个月。看着她们收钱。付钱。然后就登记现金日记账。我都不知道要问些什么。觉得天天都闲得慌。到网上找了很多的出纳工作职责。发觉她们做的就是好单纯的。呵呵。工作分得太细了。又刚来。所以就什么也不懂了。不过我会努力学习的。会常常来看看。是个好地方。祝越办越好！

旧发票用完了准备去换新的回来,在审核的时侯我发现有一张发票小写是80可大写是800的,晕死了呀,我等好几天了也不见顾客回来作废的．这种发票他能报销的吗他们的会计不会是大小眼的吧！！！！！！

我这发票要是拿到税务局人家一定不让过关的，请教各位大侠出个主意帮个忙如何解决？？？

初来报到,多多指教

某食品厂（增值税一般纳税人）外购的原材料---免税农产品（其进项税额已做了抵扣）发生非正常损失，已知其账面成本为10000元，原因尚未查明。该企业成本核算采用计划成本。已知本月的材料成本差异率为10%。怎么做分录?



既然发生非正常损失，入库时就应该通过“待处理财务损溢”处理，哪里来的抵扣呢？根本与“材料成本差异率”没有关系。看来当初入库时没有发现，现在通过“待处理财务损溢、原材料、材料成本差异、应交税金——应交增值税——进项税额转出”四个科目调整处理就是了。

[ 本帖最后由 夏更强 于 2008-7-2 15:12 编辑 ]

引用:

原帖由 天堂狐狸 于 2008-6-28 11:59 发表
旧发票用完了准备去换新的回来,在审核的时侯我发现有一张发票小写是80可大写是800的,晕死了呀,我等好几天了也不见顾客回来作废的．这种发票他能报销的吗他们的会计不会是大小眼的吧！！！！！！

我这发票要是拿到 ...

与客户联系收回来报废

引用:

原帖由 哈比 于 2008-6-25 14:56 发表

谢谢老师，但你做的分录是针对年初上缴时做的，
我那时候做的是
借：所得税
　贷：银行存款
现在是５月份了，我还能通过以前年度损益调整
但不知为何软件到月末结转时候总给我打平的，




不能通过所得 ...

但我在1月份上缴时候已用了"所得税"科目了,请问老师,现在咋办,在软件里我怎调也不行,过得了利润表过不了资产负债表,我很焦急,谢谢老师





此事涉及用友软件的操作问题，建议您向用友的售后人员询问一下。

[ 本帖最后由 夏更强 于 2008-7-1 10:21 编辑 ]

阅读了,谢谢

真诚希望这里是我们的第二个家，愿越来越好

我也支持楼主，但我想下载参考一下，在哪里下呢？

有段时间没来了.
老师:我想请教下跟别人加工的问题,我公司有一部分是跟别人加工,只收加工费的,我想问下这个应该怎和处理(会计分录)这个成本应该怎么结呀?谢谢





如果没有单独核算对外加工部分的成本与费用，可以与正常的收入一起结转，不必单独结转。
也可以根据合理的方法（如：工人工时、工资、机器设备工时或是材料耗用等比较准确区分且分配方法比较合理）对成本费用进行分摊后结转。

[ 本帖最后由 夏更强 于 2008-7-4 17:15 编辑 ]