引用:

原帖由 冰plp 于 2008-4-11 14:48 发表
老师想请教下:固定资产清理这块,2005年买了一如设备25000元已提折旧5000元, 这个月把这如机器出售,价格:25000. 这个分录怎么作呀?另外固定资产净值利润怎么做分录呀?谢谢!!!

固定资产转入清理
　借：固定资产清理　　20000
　借: 累计折旧                 5000
　　　贷：固定资产              25000

　借：银行存款(或其他科目)   25000
　　　贷：固定资产清理               25000

　借：固定资产清理                     5000
　　　贷：营业外收入——处理固定资产净收益     5000

我的现金支票的存根找不到了，钱已经取了，请问我能用银行的对账单复印件贴在用款申请单后面入帐吗？


请看666楼回复。

[ 本帖最后由 夏更强 于 2008-4-14 08:38 编辑 ]

引用:

原帖由 ainywyh 于 2008-4-8 16:17 发表
问:公司开业后,股东陆陆续续投入些资产如车,办公设备,工程设备等等,听说手续齐全的,年底通过评估验资,可以放入实收资本,但在评估验资之前,是否可以入账?我应该先放在哪个科目里?谢谢老师!

以实物出资必须要办理评估过户转让手续，在没有办理产权转移手续之前即使实物在公司也不能证明属于公司所有，因此不能入账，只能以备查账记录。

多谢霏霏的帮忙.如果你不说查查税务网我都不晓得查呢
多谢你了!

资产负债表中   未分配利润年初数-77857.38期末数是-78979.83
损益表中         净利润本月栏是387.35 本年累计数2416.82
本来资产负债表中期末数应是-75440.56，请问如何调整会计科目？谢谢！




请看667楼回复。

[ 本帖最后由 夏更强 于 2008-4-14 08:38 编辑 ]

引用:

原帖由 lxhlhh 于 2008-4-12 09:28 发表
我的现金支票的存根找不到了，钱已经取了，请问我能用银行的对账单复印件贴在用款申请单后面入帐吗？

可以，这属于特殊情况，关键是银行对帐单证明取款属实就可以了。

引用:

原帖由 bigeye 于 2008-4-12 15:08 发表
资产负债表中   未分配利润年初数-77857.38期末数是-78979.83
损益表中         净利润本月栏是387.35 本年累计数2416.82
本来资产负债表中期末数应是-75440.56，请问如何调整会计科目？谢谢！

查找出错的原因到底在哪里，不能随意调整！

夏老师您好!前天刚刚注册,两天时间把所有的贴子都看看完了,受益非浅！希望以后更多的同行加入到我们这个大家庭来！！