我是才到一家私营企业的会计；遇到这样1个头痛的问题；原来的会计把（8/9月）应该结转的成本和收入没有结转，但是在给税务局的报表上（8/9月）反映结转了；还把应该结转的成本结转错了（实际应该结转40W，他结转45W，）；结转的余额错了我应该怎么调帐呀？

他多结转了5W就是增加了成本，你是按实际结转的吧。那你就多做一点成本进去了

把多进的5万成本冲回来，抵冲本月的成本。