银行存款管理的制度

  2.2.1 银行存款管理制度

n  开户的有关规定
ü  依据：2003.9.1施行的《人民币银行结算账户管理办法》。P35
ü  要点：a)企业均应在当地银行开立银行结算账户；
           b)单位结算账户分类：基本户、临时户、专用户、一般户；
           c)开立基本户、临时户和专用户实行核准制度；
           d)一家企业只准开立一个基本存款账户。

n  银行结算纪律
ü  参见1997.9.19颁布的《支付结算办法》的规定。P36

n  银行对账规定
ü  按月与银行对账单核对。
[p:2] [s:8]