我们是小规模的，销售业务是这样的，公司在A地，接到C地的定单后，我们有个人在B地购货，然后直接发往C地。公司如何进行商品入库处理？还有就是怎样作销售帐务处理？怎样结算成本？
我现在是这样做的？
收C的钱
借：银存
贷：预收

我们给钱B
借：预付
贷：银存

收到B的发票
借：物资采购
贷：预付

实现收入
借：预收
贷：商品销售收入
   应交增值税

结成本：
借：主成本
贷：物资采购

我们公司的业务都是接到C地的定单后，我们有个人在B地购货，然后直接发往C地。

我们收B的发票和我们开出 的发票都标明货物的数量和单价了，还要怎么做库存吗？

我认为基本上是对的,但你付给B的款是不是应该挂"其他货币资金－外埠存款 "(,你依据票做收入和成本就成了,若有结余自然就是库存了.

引用:

下面是引用楚羽于2005-11-20 14:00发表的:
我认为基本上是对的,但你付给B的款是不是应该挂"其他货币资金－外埠存款 "(,你依据票做收入和成本就成了,若有结余自然就是库存了.

付给B的款是给向我供货的厂家，
另我入帐时要不要B地厂家的出货单啊，我们是每月底和他对数，他才开发票给我们，发票标明货物的数量和单价了。
我做结成本时，用什么单据作凭证，（因为我们的货都是在B地就直发C地了）

若有结余自然就是库存了.
一定要设库存商品帐吗？
我把它都留在物资采购余额行吗？

那我认为就涉及到你们在B地的人了,对帐要通过他,是不是让他把那些票据定期递回去.这些都是你做帐的依据,别无其他依据.

那就让B地的那个人把出货单和发货单寄回来吗？B地厂家的出货单和我们的发货单只写数量不写金额行吗？？

是呀,不写金额一般只是对内的,如果对外的不写金额你怎么保证金额正确,会容易让人钻空子

引用:

下面是引用楚羽于2005-11-20 14:18发表的:
是呀,不写金额一般只是对内的,如果对外的不写金额你怎么保证金额正确,会容易让人钻空子

我发票写清就行了吧！！税局能过关吗？

一般这些是涉及不到税务局的,但是在B地的那些票据是很重要的,最好入帐.

也是，上次国税的人查我们，问我们公司的业务，
我说我们是接C的定单，在B地发给C。
他问如何三方确认交易的完成。