我前几个月把高尔夫的费用一次性记到管理费用里,到下月后发现不妥时,想调过来.大家帮我看看我调的对不对.
1发生费用时:
   借:管理费用--交际应酬费
    贷银行存款
到月底一起结转到本年利润,本年利润当月结转至利润分配.

2发现不妥时:更正如下
  借:长期待摊费用
   贷:利润分配


是不是这样不妥呀?
是否应该
借:长期待摊费用(蓝字)---增加
借:管理费用(红字)--------减少费用借方发生额

借:本年利润 (红字)----减少本年利润借方发生额
贷:管理费用  (红字)  -----减少费用贷方发生额

借:利润分配(红字)   
贷:本年利润  (红字)----减少本年利润贷方发生额

不会吧,你公司利润分配月月入帐,利润分配是年末一次转入的.

损益科目调整
1发生在本年度
调整当期数
2发生以前年度
通过以前年度损益调整科目调整转入利润分配科目,报表调整期初未分配利润.

用红字冲销,,,月未不用结转利润分配.

你一定是手工帐。

用红字冲正就可，月末不结转利润分配

还有,高尔夫的费用入"长期待摊"可以吗?
我公司也有,总觉得入哪哪不好!

这样的费用还摊销啥，一次入管理费用算喽
难不成是买1年会员费？