应付账款的问题,请教大侠

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楼主大中小发表于 2008-6-29 09:52 只看该作者您的回帖与好评是对大家最好的支持。对好的回复请给予好评！

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应付账款的问题,请教大侠

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上月因供货商送货单上将两件物品的单价弄反,造成应付账款金额多挂账120,因发票未到暂估入账,上月款已付,实际货款金额为2000,本月发票到后为实际金额2000,如何挂账

[ 本帖最后由 youngboys 于 2008-6-29 10:01 编辑 ]

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沙发大中小发表于 2008-6-29 10:00 只看该作者您的回帖与好评是对大家最好的支持。对好的回复请给予好评！

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是否是:
先冲红字,冲销上月已挂账金额,借:原材料(红字)    1811.97
                           待扣税金-----应交税金(进项税额)(红字)    308.03
                                                贷:应付账款----某某供应商(红字)          2120
      再重新挂上相同分录的发票金额的账

[ 本帖最后由 youngboys 于 2008-6-29 10:06 编辑 ]