求助：上月只发生工资，如何编资产负债表？(页 1) - 会计初学堂 - 会计人社区

lskj 发表于 2008-10-8 20:14

求助：上月只发生工资，如何编资产负债表？

新办2个月公司，当月工资当月发，上月只发生工资（还有一些少量办公费用），例如已发工资10000，这个月填表时是不是这样？

左栏“流动资产”的“货币资金”合计数减10000

右栏“流动负债”只有“其他应付款”有合计数，为了平衡，从“其他应付款”合计数减10000

是不是这样编表？谢谢

李红亮 发表于 2008-10-8 20:19

从“其他应付款”合计数减10000 :L

谁教的啊？

李红亮 发表于 2008-10-8 20:21

编制资产负债表是根据总账余额分析填制的，你的凭证月末结转了吗？你做利润表了吗？

lskj 发表于 2008-10-8 20:22

因为是新办公司，只有上个月的资产负债表。已经发了工资，应该冲减应付工资，但上个月的负债表，该项空白。如何平衡？

lskj 发表于 2008-10-8 20:24

新办公司暂时没看见利润

李红亮 发表于 2008-10-8 20:31

[quote]原帖由 [i]lskj[/i] 于 2008-10-8 20:22 发表 [url=http://club.kuaijiren.com/redirect.php?goto=findpost&pid=924613&ptid=113464][img]http://club.kuaijiren.com/images/common/back.gif[/img][/url]
因为是新办公司，只有上个月的资产负债表。已经发了工资，应该冲减应付工资，但上个月的负债表，该项空白。如何平衡？ [/quote]
本月按照实际发放数也不会在应付工资产生金额的

李红亮 发表于 2008-10-8 20:32

[quote]原帖由 [i]lskj[/i] 于 2008-10-8 20:24 发表 [url=http://club.kuaijiren.com/redirect.php?goto=findpost&pid=924618&ptid=113464][img]http://club.kuaijiren.com/images/common/back.gif[/img][/url]
新办公司暂时没看见利润 [/quote]
即时没有利润，总的有亏损吧，你的所有者权益中的未分配利润的数目从何处得来的？

lskj 发表于 2008-10-8 20:44

上个月的资产负债表，有合计数的：

流动资产：
货币资金、其他应收款、预付帐款、合计

固定资产：
原值、净值、合计

无形资产及其他资产：
长期待摊费用、合计

资产总计
——————

流动负债：
其他应付款、合计

负债合计

——————

所有者权益：
实收资本、合计
——————
负债和所有者权益合计

就这几个数。

lskj 发表于 2008-10-8 20:53

学业不精，汗。

李红亮 发表于 2008-10-8 20:53

你的资产负债表从何处得到的啊，所有者权益下面没有未分配利润吗？且你的利润表本月没有发生额吗？你好好看仔细！

lskj 发表于 2008-10-8 20:55

新办公司，利润表都是空表。

lskj 发表于 2008-10-8 20:59

绝大部分新办公司头几个月都报空表，除了资产负债表。
公司开办费一般打入长期待摊费用，否则税务所那边也进行调整。

李红亮 发表于 2008-10-8 21:14

您去参考看看这个
[url]http://club.kuaijiren.com/thread-113006-2-1.html[/url]

lskj 发表于 2008-10-8 22:02

谢谢您
看了，晕中，现在不知道，流动负债该怎么做

beifl119 发表于 2008-10-9 08:22

你应当明白帐务处理的流程

证---帐---表

不是由凭证直接得出的报表！！

廉贞之金色 发表于 2008-10-9 09:15

晕,我也有这个问题.
我0申报,我的资产负债表和得润表可以都是0吗?

晓可发表于 2008-10-9 14:41

:L 真晕，我也是刚接手，现在企业也是0申报，但是资产负债表和利润表当然还是要照填的，你发生工资，工资不需要结转的吗？，还有其它的费用，那你怎么入帐啊，还有月未费用和收入都得结转到本年利润的，就算开始前两2月你不填，后面第三月一定得填表啦，到时你要装税控机之类的都得交报表吖（我是这么理解的，因为本人也是刚入行）

willie 发表于 2008-10-9 15:13

试一下这样做，看行不

公司还没有发生业务，可以把发生的费用（如工资，办公费等）入开办费，直到有业务发生为止。

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