新手~~请求前辈帮忙~~急~谢谢
我是一个新手~~完全没有试过独立做帐~~最近有机会接手一家新开的贸易公司会计来做~~
我们公司是一家贸易公司,等于是接到定单就找合作厂家生产,然后交货,收钱的
公司刚开~~税务登记证(国税地税)刚拿到,营业执照就全拿了
这个月发生的的业务不多,
有交际费有工资有其他,因为第一次做开帐,不清楚自己做得对不对,在这里请教大家~~急
我把新公司的全部费用都入了管理费用和财务费用(只有饮食发票和买支票等的单)
工资入了管理费用员工工资~~固定资产也有
就是桌子和打印机等~~暂时还没有接到定单,
问题:
1.新公司我就全入管理费用才费用对不对?不对的话要怎样做?(国税说我们是商业公司)
2.刚开业的固定资产第一次入帐要计提折旧吗?还是直接入 借方:固定资产 贷方:相应科目 就可以了?
3.我们现在还没接到定单,若接到定单之后要怎样做库存?怎样做成本?怎样做收入?
4.我的费用要怎样结转?转到什么科目?
5.国税上我需要交什么报表?我们还没有开过发票,也还没申请发票
地税上是不是要先去问税局定税种?要是没有营业收入是不是还是零申报?交什么报表?
暂时想到这么多,,,麻烦各位了..谢谢 [quote]原帖由 [i]kasa0828[/i] 于 2008-10-7 12:42 发表 [url=http://club.kuaijiren.com/redirect.php?goto=findpost&pid=922475&ptid=113252][img]http://club.kuaijiren.com/images/common/back.gif[/img][/url]
我是一个新手~~完全没有试过独立做帐~~
最近有机会接手一家新开的贸易公司会计来做~~
我们公司是一家贸易公司,等于是接到定单就找合作厂家生产,然后交货,收钱的
公司刚开~~税务登记证(国税地税)刚拿到,营业执照就 ... [/quote]
[attach]14002[/attach]恭喜你．遇上我！[attach]14003[/attach]我不是高手，但今天有当话佬的冲动！——:'( 冲动是魔鬼！
:handshake 请允许我在你这消费掉一些吧！！:hug: 谢谢！
1.根据楼主的描述可知，开办费不多且筹办期也短，一次进管理费用，是可以的。
2.固定资产入帐后的次月可以计提折旧。不须安装的可直接使用的，就按你的分录来做，否则可通过在建工程来作过渡科目。
3.实事求是，没库存就没库存，接了单子自然会需备货，到时再来确定和讨论成本也不迟。
4.费用结转到本年利润。
5.国税交资产负债表，利润表、增值税申报表。——没有的可填零
地税要交的除了上面的，因各地稍有差异，具体可以登陆当地地税网或者和专管员联系。
:lol 暂就回答到这吧！谢谢您的配合，祝您一切顺利！:victory: :) :) :) [quote]原帖由 [i]野人爱美丽[/i] 于 2008-10-7 13:08 发表 [url=http://club.kuaijiren.com/redirect.php?goto=findpost&pid=922559&ptid=113252][img]http://club.kuaijiren.com/images/common/back.gif[/img][/url]
14002恭喜你．遇上我！14003我不是高手，但今天有当话佬的冲动！——:'( 冲动是魔鬼！
:handshake 请允许我在你这消费掉一些吧！！:hug: 谢谢！
1.根据楼主的描述可知，开办费不多且筹办期也短，一次进管理费用， ... [/quote]
谢谢你的回答哦~~~
我还有问题想问呢~~
损益表里我已经有费用了~但没收入,那么还是要把费用填下去吗?负数也没所谓吗?
那么我费用结转的分录是
借:本年利润
贷:管理费用
财务费用
这样吗?
固定资产那里暂时是用别的厂家的,当是我们欠他的钱的
是不是分录为
借:固定资产
贷:其他应付款--公司名字
吗?
还有哦,,,我们是属于商业企业.在资产负债表里我没看见本年利润的科目..怎么办?
[[i] 本帖最后由 kasa0828 于 2008-10-7 13:37 编辑 [/i]] 报表是根据企业的总帐和明细账编制，有管理费用和财务费用发生就应该在利润表中填写。固定资产使用别的厂家的，是属于购入但尚未支付款项的，应该取得相关发票后计入固定资产，如只是经营性租赁的，则不应该计入固定资产。资产负债表中是没有本年利润这一项的，应该将“本年利润”和“利润分配——未分配利润”总账的余额相加填写资产负债表的“未分配利润”项目中。 [quote]原帖由 [i]吊兰[/i] 于 2008-10-7 13:48 发表 [url=http://club.kuaijiren.com/redirect.php?goto=findpost&pid=922659&ptid=113252][img]http://club.kuaijiren.com/images/common/back.gif[/img][/url]
报表是根据企业的总帐和明细账编制，有管理费用和财务费用发生就应该在利润表中填写。固定资产使用别的厂家的，是属于购入但尚未支付款项的，应该取得相关发票后计入固定资产，如只是经营性租赁的，则不应该计入固定 ... [/quote]
谢谢哦~~那么我的固定资产是边不入帐吗?那么下个月计提怎么办?谢谢 你要确定这些设备是否属于由你公司购买了，并要取得发票。 [quote]原帖由 [i]吊兰[/i] 于 2008-10-7 13:54 发表 [url=http://club.kuaijiren.com/redirect.php?goto=findpost&pid=922680&ptid=113252][img]http://club.kuaijiren.com/images/common/back.gif[/img][/url]
你要确定这些设备是否属于由你公司购买了，并要取得发票。 [/quote]
有发票的了，就是让别的厂商先付款而已 如取得发票的，应该计入固定资产，并在下月开始计提折旧。 哦．．．谢谢哦
再问一下噶
我的计提工资是这样可以吗?
借:管理费用--管理人员工资
贷:其他应收款--代扣个人所得税
其他应收款--代扣手续费
其他应收款--代扣社保费
应付工资
因为我听别人说我公司这种企业不用特意去做成本的,因为商业的资产负债表没有营业成本这科目哦
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