税票隔月抵扣库存账怎么做?(页 1) - 账务处理实务 - 会计人社区

huzi2252 发表于 2008-9-12 11:34

税票隔月抵扣库存账怎么做?

想请教下
税票月份为6月.抵扣月份为8月,在收到发票时账怎么做,抵扣发票时账怎么做.

rain7202228 发表于 2008-9-12 13:33

这问题问的挺无语的，估计你是个新手。

梦槿发表于 2008-9-12 13:36

按正常程序做。

sdwfsq 发表于 2008-9-12 14:04

问题模糊
如果收到当月不方便抵扣，是材料就先暂估入库，次月做是红字冲后正常做帐抵扣

huzi2252 发表于 2008-9-12 15:01

我是想问下家

发票收到当月进项税不抵扣那税额部分应计入哪个科目.

怕瓦落的 发表于 2008-9-12 17:11

[url]http://club.kuaijiren.com/thread-109911-1-2.html[/url]

黄峰发表于 2008-9-12 18:01

做进项税转出处理呀

youkuku 发表于 2008-9-12 18:23

新手`不会~

[img]http://www.52qqz.cn/pic/sn.gif[/img]
我经常用的[url=http://www.52qqz.cn/]非主流个性签名[/url] [url=http://www.52qqz.cn/]非主流空间[/url] [url=http://www.52qqz.cn/]非主流头像[/url] [url=http://www.xncss.org.cn/]校内网[/url]

天天云悠悠 发表于 2008-9-19 15:26

我也不搞不清楚，想请教。我一直都是照下常做的，所以账本数字和报表不一直。

梁老发表于 2008-9-19 15:34

[quote]原帖由 [i]huzi2252[/i] 于 2008-9-12 11:34 发表 [url=http://club.kuaijiren.com/redirect.php?goto=findpost&pid=894790&ptid=110566][img]http://club.kuaijiren.com/images/common/back.gif[/img][/url]
想请教下
税票月份为6月.抵扣月份为8月,在收到发票时账怎么做,抵扣发票时账怎么做. [/quote]
就当8月份的发票做帐

梁老发表于 2008-9-19 15:34

[quote]原帖由 [i]黄峰[/i] 于 2008-9-12 18:01 发表 [url=http://club.kuaijiren.com/redirect.php?goto=findpost&pid=895846&ptid=110566][img]http://club.kuaijiren.com/images/common/back.gif[/img][/url]
做进项税转出处理呀 [/quote]
有这样做的帐？？

huzi2252 发表于 2008-10-7 10:26

在抵扣月份做账的话那是不是收到发票月份不用做账务处理呢.

SYY123 发表于 2008-10-7 10:55

[quote]原帖由 [i]sdwfsq[/i] 于 2008-9-12 14:04 发表 [url=http://club.kuaijiren.com/redirect.php?goto=findpost&pid=895226&ptid=110566][img]http://club.kuaijiren.com/images/common/back.gif[/img][/url]
问题模糊
如果收到当月不方便抵扣，是材料就先暂估入库，次月做是红字冲后正常做帐抵扣 [/quote]
:victory:
本月不认证先暂估入帐
借：原材料（含税）
贷：应付帐款
下月认证  再将上月暂估的冲红然后做
  借：原材料
  借：应交税金－应交增值税（进项）
  贷：应付帐款

xiongyan430 发表于 2008-10-7 11:16

平常怎么做就怎么做，收到发票时该怎么做就怎么做

xiongyan430 发表于 2008-10-7 11:16

[quote]原帖由 [i]SYY123[/i] 于 2008-10-7 10:55 发表 [url=http://club.kuaijiren.com/redirect.php?goto=findpost&pid=922125&ptid=110566][img]http://club.kuaijiren.com/images/common/back.gif[/img][/url]

:victory:
本月不认证先暂估入帐
借：原材料（含税）
贷：应付帐款
下月认证  再将上月暂估的冲红然后做
  借：原材料
  借：应交税金－应交增值税（进项）
  贷：应付帐款 [/quote]
原材料暂估不含税:P

juanzi_wh 发表于 2008-10-9 15:11

辅导期一般纳税人,税务局要求进项税额隔月抵扣,我一般都在发票认证后,做"应交税金-待抵扣增值税进项税额",下月抵扣时再转成:应交税金-应交增值税(进项),抵扣销项税额

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